重大风险预警信号
1、客户信用等级、贷款风险分类下降；

2、政府调整了行业政策或修改了相关法律，严重影响客户的生产经营；

3、借款人的主要股东、关联企业、母子公司或担保单位等发生了重大的经营管理变化，改制、频繁复杂地进行关联交易、重大关联交易等；

4、股本结构重大变化、资本金大幅减少，大量对外投资，投资项目与自身主营业务关联不大；

5、挪用或变相挪用信贷资金或其他信用；

6、对金融机构及其他债权人出现拖欠或违约行为，金融机构被动展期或借新还旧；

7、逃废金融机构债务；

8、借款人组织形式发生变化，如进行租赁、分立、承包、联营、并购、重组等；

9、高管人员卷入经济或刑事案件；

10、客户涉及重大不利诉讼；客户大宗资金被诈骗、损失；

11、管理层核心人物突然死亡、患病、辞职或下落不明，没有相应的继任者；

12、资产负债表结构发生重大变化，资产负债比率过高，流动资产占总资产比例下降，固定资产变动异常，无形资产激增；

13、短期债务异常增加，长期债务大量增加；

14、利润、销售、利润率、现金流量的持续下降；

15、公司章程、业务性质、经营范围发生重大变化；

16、经营活动发生显著变化，开工不足，处于停产、半停产或经营停止状态；

17、丧失主要产品系列、特许经营权、分销权或供应来源；

18、建设项目的可行性存在偏差，或计划执行出现较大的调整，如基建项目的工期延长或处于停缓状态；

19、拖欠税款、工程款、员工工资、利息；

20、出售、变卖主要的生产经营性固定资产；

21、抵质押物品所有权发生争议；客户擅自处理抵（质）押物；

22、抵押物品的实际占有人管理不善，抵质押物价值下降或金融机构对抵押物失去有效控制；

23、行业急剧衰退，或地区经济状况严重恶化；

24、客户在我社账户资金变动异常；

25、企业在我社的存款余额或结算量锐减；

26、企业千方百计到各家金融机构申请贷款，只要能够得到贷款，可以承受许多苛刻条件，如高利率等；

27、借款人向其他金融机构的信贷申请被拒绝，其他金融机构对其看法改变，其他金融机构降低其信用限额；

28、客户态度发生改变，尤其是缺乏合作诚意，还款意愿差，多种还款来源不落实，拖延付贷款本金、利息或费用，拒绝金融机构与其注册会计师等相关人员接触；

29、外部评级机构调低借款人的信用评级；

30、提供虚假的财务报表或其他信息、资料；

31、与同一金融机构贷款客户有互保、连环保关系；

32、借款人违反与其他金融机构或债权人的协议，不能偿还其他对外债务；

33、接到许多其他金融机构的资信咨询调查；

34、借款人采取欺诈手段骗取贷款，或套取贷款用于牟取非法收入；

35、保证人保证能力下降；

36、遇到台风、洪涝、火灾、地震等严重灾难，损失惨重；

37、会计师事务所出具保留意见的财务审计报告；

38、通过资产重估，大幅度增加资产价值和资本公积，但依据不充分；

39、股东通过借款，抽逃资本金；

40、金融机构结算帐户往来资金与现金流量表出入较大，或与销售收入不匹配；

41、缺乏健全的财务管理制度，财务管理混乱；

42、坏账准备金大量增加；

43、对一些供应商过分依赖，供应商停止供货或减少信用额度；

44、企业经常签发空头支票；

45、贷款档案不齐全，重要文件遗失，对贷款偿还有实质性的影响；

46、贷款的使用、偿还等受到行政干预；

47、发生劳资纠纷；

48、对贷款缺乏有效的监督，不了解贷款的实际使用情况和还款来源；

49、违反农村信用社信贷政策和贷款审批程序发放的贷款、信用；

50、借款人为关系人，贷款条件优于一般贷款条件或同类贷款条件。

其他风险预警信号
51、经济环境变化，如经济萧条或出现金融危机，对行业发展产生影响；

52、国家产业、货币、税收等宏观经济政策变化，如汇率、利率调整；

53、多边或双边贸易政策有所变化，如对进、出口的限制和保护；

54、行业整体衰退，销售量呈负增长，处于微利或亏损状态；

55、行业进入门槛较低，行业恶性竞争；

56、国外已有重大的技术革新，国内整个行业的产品和生产技术已经落后，需要革新；

57、行业为新兴行业，虽已取得有关产品的专利权或技术认定，但尚未进入批量生产阶段，产品尚未完全进入市场；

58、家族式经营，没有建立起现代企业制度，经营决策程序、方式明显不合理；

59、没有完善的监事机构、监督机制；

60、部门管理架构、分工不合理，不完备，各部门职责割裂，互不协作；

61、最高管理者独裁，听不进不同意见，高级管理层之间出现严重分歧或分裂；

62、管理层品行低下、缺乏修养，员工士气低落；

63、高管人员或重要人员发生变动，或变动频繁；

64、管理人员不履行个人义务；

65、主要管理人或其亲属有移民倾向；

66、管理层缺乏足够的行业经验和管理能力；

67、管理层经营思想变化，表现为极端冒进、冒险、投机或保守；

68、中级管理层较为薄弱，企业人员更新过快或员工不足；

69、存货激增，存货周转速度减慢；

70、应收账款金额或比例增加，应收账款周转期延长，应收账款的平均时间拉长或放弃收回应收账款的努力；

71、应收账款逾期账户过于集中；

72、用应收票据代替应收账款；

73、对下属、附属、关联公司有（其他）应收账款；

74、销售额下降；

75、销售量上升，利润率下降；

76、销售增长过快，令人生疑；

77、毛利与净利润之间的差距加大；

78、成本提高，收益减少；

79、相对于销售而言，财务费用、管理费用增长过快；

80、相对于销售额及销售利润而言，总资产增长过快；

81、经营亏损，呆账增加；

82、净现金流量为负或净现金流量大幅下降，企业现金状况恶化；

83、经营活动产生的净现金流量大幅下降或净现金流量为负；

84、利用各种手段虚增现金流量；

85、投资活动产生的净现金流量变化过大；

86、筹资活动产生的净现金流量变化过大；

87、管理层对企业发展缺乏战略性的计划，或计划没有实施或无法实施；

88、赊销政策发生变化；

89、产品较为单一，产品质量或服务水平下降；

90、商品或服务的定价过高或变动过快；

91、购货商减少采购，销售量明显下降，丧失一个或多个实力雄厚的客户；

92、持有大额定单，如果不能较好履约，可能导致损失巨大；

93、项目投资计划过于雄心勃勃，对外提供担保过于轻率；

94、工厂或设备布局不合理；

95、工厂的设备与设施维修不善，推迟更新过时或无效的设备；

96、投机于存货，使存货水平超常增加；

97、存货陈旧、数额巨大，而且杂乱不堪；

98、主要数据在行业中呈现不利的变动趋势；

99、抵质押物品变现能力差；

100、抵质押物品变现价值与市场价值差距拉大；

101、抵质押物品面临环保困境；

102、抵质押物品保险过期；

103、在金融机构开立的账户很多、变动频繁；

104、固定资产或流动资产的融资计划不明确；

105、借款人未按规定用途使用贷款；

106、严重依赖短期借款；

107、季节性贷款需求变化无常；

108、企业企图靠某些特殊关系增加贷款；

109、企业不主动向金融机构提供有关财务及经营情况资料，财务报表呈交不及时；

110、企业的地点发生不利的变化或分支机构分布不合理；

111、兼营不熟悉的业务、新的业务或在不熟悉的地区开展业务；

112、不能适应市场变化或顾客需求的变化；

113、对存货、生产和销售的控制能力下降；

114、借款人的产品质量或服务水平出现下降；

115、盲目向非主营业务领域迅速扩张；

116、突然变更其注册会计师或结算金融机构账户；

117、借款人提出再融资或重组贷款；

118、外部机构对借款人评级进行调查；

119、公众媒体上出现不利于客户的消息；

120、故意隐瞒和其他金融机构往来关系和金额情况。